新加坡稅收政策是怎麼樣的

① 新加坡個人稅收政策

法律分析：繳稅標准：
新加坡的稅制是累進式的，收入越高稅率就越高。所得稅率是以前一年的收入扣除適當項目後，以累計式征稅。新加坡的納稅居民和非納稅居民，適用不同稅率。
納稅居民：
在估稅年度中，如符合下列條件，則被視為納稅居民：
(1)新加坡人；(2)新加坡永久公民(PR)；(3)上一年度在新加坡居留或工作183天或以上的外籍人士(公司董事除外)。
納稅居民的個人所得稅稅率介於2%至22%，征稅起點為20000新幣。
減免項目：
納稅居民有權就子女撫養費、職業培訓費、保險費以及公積金(CPF)繳款等事項享受個人所得稅減免，有些人還會額外填補自己或家人的公積金戶頭，以獲得額外的稅務優惠。納稅人在報稅時，可根據個人情況去申請減免，減免總額不超過80000新幣。
法律依據：《中華人民共和國個人所得稅法》
第三條 個人所得稅的稅率：
（一）綜合所得，適用百分之三至百分之四十五的超額累進稅率（稅率表附後）；
（二）經營所得，適用百分之五至百分之三十五的超額累進稅率（稅率表附後）；
（三）利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得和偶然所得，適用比例稅率，稅率為百分之二十。
第四條 下列各項個人所得，免徵個人所得稅：
（一）省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發的科學、教育、技術、文化、衛生、體育、環境保護等方面的獎金；
（二）國債和國家發行的金融債券利息；
（三）按照國家統一規定發給的補貼、津貼；
（四）福利費、撫恤金、救濟金；
（五）保險賠款；
（六）軍人的轉業費、復員費、退役金；
（七）按照國家統一規定發給幹部、職工的安家費、退職費、基本養老金或者退休費、離休費、離休生活補助費；
（八）依照有關法律規定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；
（九）中國政府參加的國際公約、簽訂的協議中規定免稅的所得；
（十）國務院規定的其他免稅所得。
前款第十項免稅規定，由國務院報全國人民代表大會常務委員會備案。

② 新加坡的稅收政策是怎麼樣的

具體來看，新加坡政府將消費稅補助券金額，從500新元的最高補助增至700新元，在2024年將進一步調高至850新元。消費稅現金補助每年8月發放，約有150萬人受惠。此外，在「定心與援助配套下」，政府將給予民眾生活費特別補助，從200新元至400新元不等，根據稅收情況而定；政府還將提高明年派發的鄰里購物券金額，每戶家庭可獲得300新元。

謝棟銘告訴第一財經，這一系列的消費補助，主要是以電子券的形式發放的，比如在飯店可以用手機直接出示電子券，商家可以當場核銷。他個人使用起來感覺非常方便。

針對2023年政府財政預算案蘆好帶，新加坡總理陪蘆李顯龍指出，新加坡雖然已從新冠疫情中快速恢復，經濟也回彈至疫情前水平，但仍面臨增長放緩、財政狀況趨緊、通脹高企和地緣政治博弈等諸多不確定因素的影響。今年的財政預算案提出「有分寸」的加強措施，旨在減輕企業、家庭和個人的壓力，尤其是幫助低收入群體應對挑戰。

「扶危濟困」

在為中低收入者提供補貼的同時，新加坡政府明確表示，較富裕者將承擔更多消費稅。在2023年預算案中表示，新加坡今年會調整豪宅及豪車的稅率，比較富裕的消費者、外國人和遊客，將比低收入的國民承擔更多消費稅。

從2月14日起，政府將所有煙草產品的煙草稅調高15%，僅此一項預計就可以為新加坡帶來1億新加坡元的稅收；上調買方印花稅，房價150萬新元至300萬新元（約合770萬元~1542萬元人民幣）的部分將從4%調高至5%，超過300萬新元的部分從4%調高至6%；車輛附加註冊費也將有所提高。

在新加坡購買房產所需要繳納的稅費被統稱為印花稅金，並具體分為兩種，分別為買家印花稅金和額外買方印花稅金。買家印花稅金為購買房產時均需要繳納的，而額外買方印花稅金視購買者身份和持有的房產數量而定。

謝棟銘向第一財經記者表示，住房問題是生活成襪派本以外，新加坡民眾最為關心的問題。此前，新加坡調整的多是額外印花稅，此次調整的是每位購房者都需要支付的買家印花稅。

「購買普通住房不會受到此次調稅的影響，但只要購買的房屋超過上述金額，哪怕是第一次買房，也需要多繳稅金。」他說。

謝棟銘還表示，此次預算案還調整了在職媽媽的稅務減免政策，此前為按比例抵扣個人所得稅，此次改為固定金額。所以低收入的在職媽媽能夠獲得更多的抵扣，而變相地減少了針對高收入在職媽媽的稅務減免。

新加坡這份2023年財政預算案順應了民眾的

③ 新加坡移民的稅收常識

一、個人所得稅

應納個人所得稅稅額會因納稅對象(納稅居民或非納稅居民)和收入水平的不同而有所不同。新加坡實行累進稅率制。除了個人所得稅減免之外，個人所得稅稅率保持在0-20%之間。

如果符合下列條件，則被視為居民個人：

新定居在新加坡的新加坡永久居民(SPR);或者一個公歷年內在新加坡居留183天以上(含183天);或者本人在新加坡已連續工作三年，即使第一年和第三年在新加坡居留少於183天。

除此之外，則在該評稅年度均被視為非納稅居民。

納稅居民必須就其在新加坡賺取的收入納稅。由於受雇於新加坡企業而在新加坡收到的來源於新加坡境外的收入也必須依法納稅。但是，居民個人取得的海外收入無須納稅。

納稅居民有權就子女撫養費、職業培訓費、保險費以及公積金(CPF)繳款等事項享受個人所得稅減免。

如果非納稅居民在一個公歷年度內在新加坡受雇累計不超過60天，可免繳個人所得稅，但在新加坡擔任董事、演藝人員以及在新加坡進修實習的非居民個人除外。非納稅居民只對其在新加坡境內賺取的收入繳納所得稅，稅率為15%，或根據居民個人所得稅率繳稅，以較高者為准，但不得申請個人所得稅減免。

二、公司稅

所有在新加坡投資的支出或利潤都要繳納所得稅，除非是在所得稅法案中脊納特別規定減免的。這些免除的收入包股份和信託資金的紅利以及固定存款的利息。

無論是本地企業還是外國企業，都必須對在新加坡境內取得的收入以及在新加坡收到的海外收入依法納稅。

一般而言，居民公司與非居民公司的計稅基礎基本相似。不過，居民公司可以享受下列稅收優惠政策，但非居民公司卻無權享受：

居民公司有權享受新加坡與其他國家簽訂的避免雙重征稅協定(DTA)中規定的優惠待遇。

對居民公司從境外取得的股息、其海外分支機構的利潤以及來自境外的服務收入實行稅收減免。

新成立的居民公司可享受最長三年的稅收減免。

當一個公司的管理和控制都在新加坡的話，那麼這個公司被認為是在新加坡櫻灶沒的納稅企業。比如，一個外國企業在新加坡的分公司通常情況下不被視為納稅企業。

三、代扣稅

在向非納稅公司支付特定款項時也必須繳納代扣稅，具體涉及利息、貸款、版稅、管理費、租金等款項。

新加坡自2008年2月15日起取消遺產稅。

新加坡修正‍‍三項稅務法案實施更優惠稅收政策

新加坡國會上通過了所得稅、消費稅及印花稅修正法案。

根據修正的所得稅法案，政府將給企業一次性20%公司所得稅繳稅回扣，頂限為1萬元，或對中小企業給予達5,000元的現金補貼。

改進了生產力及創新優惠計劃()，企業在六大項目的開支可獲得的稅額扣減，將從開支的250%提高至400%，每個開支項目的頂限也從30萬元提高至40萬元。此外，企業可得到的現金補助頂限，從每年2.1萬元提高為3萬元。

消費稅(修正)法案條文包括允許政府推出新的「特准海事顧客計劃」(ApprovedMarineCustomerScheme)，讓特准海事顧客可購買或租用享有零消費稅率的產品，以使用或安裝在國際航行的商船上。

印花稅(修正)法案主要是刪除多辯虧種印花稅。私人公司轉為有限責任合夥公司，也可豁免繳付印花稅。可讓私人公司重組時有更大的靈活性。

④ 如何評價新加坡的高稅收政策

一方面，這種政策有助於縮小貧富差距，降低社會不公平的程度，提高貧困人口的生活水平；另一方面，這也可能對富人造成負面影響，導致他們對這種政策產生抵觸情緒，對新加坡的經濟發展產生不利影響。

首先，從辯證的角度看，這種唯型政策既有積極的一面，也有消極的一面。作為一個高度發達的城市國家，新加坡的貧富差距一直以來就比較大，這也是社會問題的一個痛點。給窮人發錢有助於緩解貧困問題，讓他們能夠更好地享受生活，從而提高他們的生活水平。而給富人增稅則是為了補貼窮人槐沒，降低貧富差距，也是一種有利於社會公平的措施。

但是，這種政策也可能對富人造成一定的影響。對於一些高收入的人而言，增加稅收意味著負擔增加，這可能會導致他們對政策持反指明猜感態度。如果富人對此不滿，他們可能會考慮將資產轉移至其他國家，或者減少投資新加坡的意願，從而對新加坡的經濟發展帶來不利影響。因此，政策的制定需要考慮到貧富差距的問題，同時也要注意不要過度損害富人的利益。
政策的目的是要縮小貧富差距，而不是簡單地對富人進行懲罰。因此，政策應該關注到富人的權益，不過度加重他們的負擔。
政策的執行需要合理安排時間和步驟，逐步實施，不要一步到位。這樣可以減少富人的抵觸情緒，降低對新加坡經濟的不利影響。
新加坡可以在增加稅收的同時，加大對窮人的扶貧力度，建立更加健全的社會保障體系，讓窮人能夠通過自身努力擺脫貧困。這樣可以減輕富人的負擔，同時也可以保障社會的平等和穩定。政府可以通過稅收優惠政策鼓勵企業幫助貧困地區發展，同時鼓勵個人和家庭為貧困地區捐贈物資和資金，讓社會的力量幫助貧困地區走出困境。

⑤ 新加坡的稅收優勢

近幾年來，中國經濟界風雲人士紛紛移民，其中尤以移民新加坡為多。避稅是主要原因。新加坡規定，只有在新加坡本土投資所獲收益才需要繳稅，本國公民在其他國家和地區投資所獲收益不需要繳稅。這一點對於高資產人士吸引力極大。 以一位自己公司在美國上市的富豪為例，其拋售股票所賺取的投資收益，在中國或美國稅收將近30%。移民新加坡，對於這樣的高資產人士，尤其是在全球都有投資的人士來說，可獲得的避稅數字卻能以“億”來計，這相對於其花費1000多萬投資於卜讓新加坡政府基金來取得永久性居民資格而言，實為九牛一毛。

一位美籍華人投資者，最近就是因為這個原因，放棄了美國國籍，國籍又回歸了中國。原因即是他手頭掌握的數億元全球肆攜投資，需要在美國繳納昂貴的稅收。

另一條移民新加坡的理由是，新加坡對資產來源合法性的審查較為寬松。與澳大利亞、加拿大等要求提供資產來源說明以及納稅證明相比，這一條對國內許多富人群體來說，尤為體貼。因為許多富人拿錢投資容易，但要證明資產來源合法性，則“難如登天”。

另外，與美國等地相比，新加坡辦理移民手續極為方便，一般只需要6~9個月。投資移民美國，前兩年需要臨時綠卡，即有條件綠卡;獲綠卡五年內需要在美國累計居住滿30個月方可加入美國國籍。而在新加坡可以直接申請加入新加坡國籍，無居住時間要求，也不設有條件綠卡。而從新加坡再移民至其他國家，也非常方便。

對於新加坡政府的政策，專家認為，新加坡政府設置如此寬松的稅收政策，首先是認定高資產人士移民新加坡，將使得新加坡對外經貿往來增加;另一方面，其存款大多也會選擇留在新加坡。

大部分選擇新加坡移民的人士，其在新加坡居住的時間型雹局非常少，他們更多是將生活和工作的主戰場放在國內。

⑥ 移民去新加坡需要知道的稅收政策

【 #新加坡移民# 導語】作為迄今為止國內首部最精準的投資移民行業研究性報告，指出新加坡以其卓越的商業成就、優越的地理位置和非凡的創造能力成為了吸引全世界最適宜經商的國家之一。下面 就給大家移民去新加坡需要知道的稅收政策，歡迎閱讀！

【篇一】移民去新加坡需要知道的稅收政策

1、全球富豪的低稅樂園

新加坡實行累進稅率制，是公認的世界上稅率最低的國家之一。在扣除個人所得稅減免額之外，個人所得稅稅率保持在0-20%之間。作為貨物、服務和資金流動的自由港，沒有外匯管制和資本增值稅，無資本利得稅和遺產稅，公司利得稅目前只有17%，且實行區域征稅制度（即海外收益不征稅）。據新加坡稅務局的統計，新加坡500多萬人口中，80%多的人稅款占總收入的0-2%之間。

在新加坡收到的來源於新加坡境外的收入無需納稅，同時免繳資本利得稅和房產稅。凡在新加坡居住或履行職務達183天的，即成為新加坡移民居民。居民應就其發生在或來源於新加坡的所得或匯入新加坡的國外所得繳納所得稅。

如果非居民個人在一個公歷年度內在新加坡受雇累計不超過60天，可免繳個人所得稅，但在新加坡擔任董事、演藝人員以及在新加坡進修實習的非居民個人除外。非居民個人只對其在新加坡境內賺取的收入繳納所得稅，稅率為15%，或根據銷沖居民個人所得稅率繳稅，以較高者為准，但不得申請個人所得稅減免。

新加坡投資移民人士個人所得稅的范圍包括就業所得、營業所得、股息、利息、退休金、租金、特許權使用費、保險賠償收入、財產所得等。免稅所得有退休金、撫恤金、個人間的贈送品等。

企業稅方面，新加坡是公司稅稅率最低的發達國家之一，只有17%。本地企業和外國企業在新加坡境內取得的收入或來源於新加坡的收入，或者在新加坡收到的海外收入，都需要繳稅。在進行評稅時，是以上一年度的收入作為基礎。

新加坡政府給企業一次性20%公司所得稅繳稅回扣，頂限為1萬元，或對中小企業給予達5000元的現金補貼。根據生產力及創新優惠計劃，企業在六大項目的開支可獲得的稅額扣減為開支的400%，每個開支項目的頂限為40萬元。此外，企業可得到頂限3萬元的現金補助。

此外，新加坡沒有遺產稅，免全球雙重課稅。

2、資金來源解釋相對簡單

如果從資金來源解釋的嚴格程度上說，新加坡移民局只對移民申請人的「第一桶金」作一般性了解。隨著瑞士金融業對富豪財產隱私不再提供絕對保護，新加坡銀行業對嚴格實施銀行保密法規的，更受全球高凈值人士的青睞。新加坡從「亞洲避稅天堂」慢慢走向了「全球避稅聖地」。

3、得天獨厚的人文地理優勢

中國富豪對新加坡青睞的原因，除了低稅天堂的誘惑以外，顯然新加坡作為亞太核心可以直接輻射整個亞洲經濟的地理優勢起到了巨大作用。加之新加坡是雙語系國家，華人佔70%以上，地理位置更臨近中國，使得整體文化環境與中國投資者相契合。

【篇二】擴展閱讀：移民新加坡的四大優勢

1.語言交流無障礙

相信很多人移民到其他國家語言都是一大障礙，移民到國外不能夠和當地人很好的禪尺交流，因此朋友寥寥無幾。子女方面則是沒有好朋友，因此很容易給孩子的身心帶去一定的創傷。新加坡移民就完全不一樣了，新加坡百分之七十都是華人，華人交流都是使用的中文，生活習慣賀斗高和生活模式都是與國內人無差異，故而移民後生活可以完全沒有大的改變。

2.個人信息安全

新加坡的社會治安非常的好，法律非常嚴厲，執法嚴格，申請人的資金安全方面完全不用擔心，其餘瑞士的個人資產安全幾乎上是沒差的。

3.稅負低廉，無遺產稅

新加坡收稅都是根據區域征稅的，稅負非常的低廉，海外的收入不需要申報納稅，而且父母的遺產子女繼承也是不需要遺產稅的。

4.經商環境好

新加坡可以說是亞洲的貿易中轉站，它與美國的雙邊貿易是自由往來的，沒有關稅。如果說申請人在新加坡設立貿易公司的話，可以有很低的出口關稅成本，讓經營利潤更高。

新加坡是一個高福利國家，而且在教育、科學、文化、經濟等上也都很發達，實行從小學到整個中學階段的義務教育，即包括高中的義務教育，公立醫院都是免費醫療，另外住房福利也極好。

【篇三】擴展閱讀：新加坡投資移民的投資方案

移民新加坡的人士會選擇投資移民，那麼新加坡投資移民的申請資格有哪些呢？想必是出國人士比較關心的問題。

一、申請資格

新加坡投資移民的突出優勢在於申請成功後即可獲得無條件永久居民身份，無需坐「移民監」，投資者可常駐國內，兼顧國內外的業務。但其申請條件還是相對比較苛刻的。

二、投資方案

方案A：投資至少新幣250萬開拓新的生意，或擴充現有的生意。

方案B：投資至少新幣250萬於新加坡政府批準的基金。

申請資格：移民新加坡投資申請人必須是企業主，具備3年以上經商背景，在公司擁有股份（對申請人公司的營業額和持股有一定要求）。其次投資者作出詳細的投資計劃書（投資基金不必），而且要求投資至少新幣250萬開拓新的生意，或擴充現有的生意，或投資至少新幣250萬於新加坡政府批準的基金，從投資之日起5年內，不得撤出投資資金或轉讓相關股權，股票或基金由政府託管。

此外，投資移民申請人需要：1）在新加坡成立公司，並且招聘最少5個新加坡公民工作。2）在新加坡公司，須每年開出支100萬新幣以上。3）主申請人、配偶或者小孩，需要其中一人在新加坡5年內住滿2.5年。

如申請人家庭如果滿足以上1和2情況，新加坡移民局頒發給申請人家庭5年的返新加坡簽證。如申請人家庭如果只能滿足以上2和3的其中一條，新加坡移民局只能頒發給申請人家庭3年的返新加坡簽證。

⑦ 新加坡移民需要了解的稅收制度

【 #新加坡移民# 導語】新加坡擁有全球簡單合理的稅收制度之一，它對資本收益或從企業獲得的股息不征稅。新加坡通過將個人和企業稅率保持在低水平並保持有效，為所有這些稅收難題帶來了緩解。下面 無 就給大家分享下新加坡移民需要了解的稅收制度，歡迎閱讀！

新加坡移民需要了解的稅收制度

一、新加坡的低稅政策

新加坡企業所得稅稅率已固定在17%。而對於新成立的公司也設有75%的稅收減免。新加坡不徵收資本利得稅。此外，股息可以免稅分配給股東。個人所得稅實行分級制度，平均有效稅率大概為6%。

二、免雙重繳稅

新加坡與50多個國家有廣泛的避免雙重征稅協定（DTA）。這些協定旨在確保新加坡和條約國之間的經濟交易不遭受雙重征稅。此外，新加坡為沒有DTA的國家提供單邊稅收抵免。因此，新加坡稅務居民公司不太可能遭受雙重征稅。新加坡與以下國家都簽署了免雙重征稅協定。如澳洲、加拿大、中國、英國、日本等大國。

三、100%的外資所有權，沒有外匯管制

新加坡允許外國人持有新加坡公司100%的股份。不需要任何當地合夥人或股東，並給予你其所有權分配以滿足你自己的投資需求。此外，你可以從你的國家帶任意資本來投資到新加坡公司，新加坡對注資無限制。

新加坡對利潤匯回他國沒有任何限制。出售企業的資本收益也不征稅。同樣，支付給股東的分紅也不征稅。

新加坡不限制外幣進出該國。這種無摩擦的跨境資金流動可以為企業提供極大的靈活性。

四、對初創企業的支持

新加坡政府採取了非常有利於增長和創新的政策。它為初創企業提供許多贈款、稅收優惠和實物援助計劃。在某些優先行業內，政府還可以補貼新企業的勞動力成本。這些好處對當地企業和外資企業都適用。在過去10年裡，新加坡培養了自己的風險投資社區。它現在是亞洲風險投資的首選場所。通過在新加坡注冊和定位企業業務，可以利用這些資金渠道拓展個人業務。

五、新加坡企業信譽度高

新加坡被視為一個遵循規則、運轉良好、現代化和誠實的國家。這種對新加坡品牌的正面印象也影響了它的業務。通過在新加坡開展業務，你將向你的客戶、合作夥伴和供應商發出專業和優質的信號。他們對你的業務的第一印象將會是一個專業的，有能力的，誠實的，運穗稿慧行良好的公司。

六、新加坡金融法制健全

新加坡金融管理局對金融業傾向於平衡與原則監管，創造了一個開放、包容、穩定的金融環境，其金融科技創新發展是全球者之一。這些不但深刻正面影響著金融發展，也助長島國在經濟、產業、社會發展的包容性與普惠性。新加坡金管局「對監管力度的適當拿捏」是金融良性發展的主要原因，同時新加坡也很注重開放式創新，其高彈性同時科學的政策，讓新加坡成為全亞洲最有吸引力的投資中心。

擴展閱讀：新加坡移民的方式

一、投資移民

這一猜答種方案是新加坡政府針對於吸收企業來新加坡發展，方法有這些：

1.EDB的投資是直接投入150萬新幣用於注冊基金(風險或是信託基金)，當然還需要經過EDB的批准。

2.將100萬新幣投入政府指定的房產項目，然後再投資100萬新幣注冊風險或是信託基金。對於EDB投資，還有需要滿足的條件，至少有3年以上的企業經營經驗，以股東的身份。

3.提交近3年的財務報告;滿足相應的營業額標准(近3年內主營收入要達到1000萬新幣以上)。

4.個人凈資產要達到150萬新幣以上。這種類型的移民，沒有學歷要求，申請的時間比較短，也比較快速，並且可以實現全家移民。投入的資金也比較安全，因為這些基金風險比較少，也不用刻意去經營;稅收低，這個是所有企業的天堂也不為過。

二、創業移民

也就是說通過在新加坡注冊公司，然後獲取他們的創業准證，之後再進一步申請綠卡。所需要的條件是，有在新加坡注冊公司的意向，並且有過管理經驗。注冊公司後獲得的創業准證，就必須要在新加坡開始創業，注冊的公司不能超過6個月。這個移民類型的優勢就是，投入小，得到的多。

三、就業移民

也就是俗稱的技術移民，這種敬碧移民類型，在新加坡移民的類型中是比較簡單的一種。所要滿足的條件也相對的比較容易。只需要得到新加坡企業的OFFER，月薪最少達到3300元即可。也可以是自己注冊公司來聘請自己，這也是一種方法。這種移民類型，對於大多數人們來說是最容易實現的，投入少，也沒有什麼學歷要求工作經驗之類的，只要有新加坡的企業聘用就可以了。

擴展閱讀：新加坡創業移民的優勢

「避稅天堂」新加坡一直是亞洲高凈值資產人士選擇轉移財產、移居的勝地。近年來，新加坡尤其著重於亞洲經濟的崛起，因此不斷鼓勵和吸引亞洲各地富裕人士把資產放到新加坡進行投資，投資者在實現資產轉移的同時亦達到了其移民的目的，可謂是雙贏。

一、投資環境有「三易」：易懂、易通、易商

新加坡與中國在語言和文化方面相近，雙方企業在合作的時候更容易地互相理解和溝通。且其所處的地理位置優越，是世界一流的海運和航空交通樞紐，國際航線飛往約60個國家和地區、接聯280多個城市。在跨境貿易、投資者保護、開辦企業和獲得信貸等方面也排世界首三名以內。作為東南亞最發達、穩定、優美的國家，新加坡不僅被評為世界上最適合人類居住的國家之一，更享有良好的國際信譽。

二、「避稅天堂」

新加坡自近年來已取消遺產稅，該政策的問世無異於也成為了吸引高凈值人士的移民新加坡熱情的原因之一。此外，新加坡以其秘密銀行法、亞洲首當其沖的財富管理中心、低廉的稅率成為避稅者的天堂。

三、高質量的教育水平

新加坡的教育質量一直在亞洲處於地位，其中新加坡國立大學以及新加坡南洋理工學院分別位列亞洲第一位以及第六位，此外，大量公立院校的教育水平也普遍與西方發達國家持平。

⑧ 新加坡公司稅收政策

新加坡公司稅收制度詳解
新加坡是亞洲第三大貿易金融中心,有著良好的經商環境,拓展新加坡經濟市場對企業來說可以得到很多的發展機遇。
同時新加坡政府非常親商,出台了不少稅收優惠政策,以及極高的版式效率,因此吸引了全球的投資者在新加坡注冊新加坡公司,拓展商業版圖。
那麼,在稅收上新加坡有哪些特點呢?
【新加坡稅收的特點】
1、單一稅制
美國、中國等國家,稅種多,採用全球征稅的原則。而新加坡的稅種少,稅率低,採取屬地征稅原則,且是單一稅制。例如,新加坡公司繳納所得稅後,公司股東收到的分紅,在新加坡免稅。
2、低稅率
新加坡公司所得稅率0-17%(中國25%),新加坡個人所得稅率最高22%(中國45%),並且有一系列的稅務減免優惠。
3、免稅
在新加坡,對從海外獲得的資本收益、股息或收入免稅,在繼承或贈與中取得的資產免稅。
4、豁免雙重征稅
新加坡與70多個國家簽訂豁免雙重征稅協定,從國外收入和資產中受益的公司和個人只被征稅一次。
【新加坡的主要稅種有哪些?】
1、新加坡公司所得稅
新加坡採取屬地征稅原則,這意味著只有來自新加坡或在新加坡獲得的收入才被征稅。個人或公司在其他國家的收入不由新加坡征稅。公司所得稅稅率:17%。
根據公司成立時間和課稅年度,在新加坡注冊成立的公司,能夠享受大幅度的所得稅豁免,例如:前10萬新幣利潤,所得稅全免,接下來20萬新幣利潤,所得稅減免75%等等。
在新加坡,不徵收以下公司稅:對從海外獲得的資本收益、股息或收入等,在新加坡都免稅。
2、新加坡個人所得稅
新加坡個人所得稅實行累進稅率制,扣除免稅額度和許多減免項目之外,個人所得稅稅率保持在0-22%之間。
免徵個人所得稅:個人從海外獲得的資本收益、從海外獲得的收入、從新加坡公司獲得的分紅,在新加坡都免稅。
包含眾多個稅減免項目:納稅居民有權就子女撫養費、老人贍養費、殘疾家人照顧費、職業培訓費、保險費以及公積金(CPF)繳款等十多項享受個人所得稅減免。
居住在新加坡的公民SC、永久居民PR(除了臨時離境),一個納稅年度里在新加坡居住/工作大於等於183天的外國人(除了公司的董事收入另行規定外),屬於新加坡的納稅居民。
3、貨物和服務稅GST
在其他國家,GST通常被稱為增值稅(Value-AddTax,VAT),它是在新加坡對消費者購買的商品或服務徵收的間接稅。新加坡目前的GST稅率是7%,而且只對國內消費征稅,向外國消費者出售的產品和服務免徵GST稅。
4、關稅
新加坡是一個免稅港。新加坡對出口產品不徵收關稅,但對石油產品、汽車、煙草產品和白酒等少數商品徵收進口關稅。這些稅是以特定於進口類型的費率徵收的,或者以從價方式徵收的,也就是說,按照所征稅的物品的價格按比例徵收。
5、印花稅
印花稅適用於轉讓公司股份和不動產的文件。新加坡的印花稅也較低,比如轉讓公司股份的印花稅為千分之二。
物業稅由房地產評估,由業主支付。它按所有房屋、土地、建築物和房屋的年價值的百分比計算。法律對住宅用地、業主佔用的財產、商業地產和出租地產的稅收作了區分。
6、其他雜稅
新加坡還有一小部分其他雜稅,例如,外國工人稅、機場客運服務費。但在大多數情況下,在新加坡從事日常業務的個人或公司不會面臨任何額外的隱性稅收。
【如何判斷是否需要在新加坡交稅?】
如果離岸賬戶的收入不在新加坡本地產生(也就是沒有和新加坡公司簽合同),且這部分收入也沒有以任何形式轉入新加坡,不需要在新加坡交稅。
這是由新加坡的屬地征稅原則決定的,新加坡只對在新加坡本地產生,或匯入新加坡的收入征稅。需要特別注意需要交稅的情況:
1、海外產生的收入是用於償還新加坡本土的債務;
2、用於公司購買設備或原料,且所購資產帶入新加坡等情況
以上均等同收入匯入新加坡,是要正常交稅的。
交稅不等於報稅,首先需要知道交稅和報稅不是一個概念,離岸經營新加坡公司也許不用交稅,但是報稅是一定要的,從合規的角度,只要符合以下條目中的1項,就需要進行做帳及報稅:
1、銀行賬戶已經留下經營記錄;
2、海關、物流公司已經留下進出口記錄;
3、與新加坡客商發生購銷關系;
4、在新加坡已經聘請雇員;
5、容許或授權在新加坡使用專利,商標設計等資料;
6、容許或授權在新加坡使用不動產,收取租金,租賃費等款項;
7、委託在新加坡代銷;
8、其它得自或產生於新加坡的利潤。
關於報稅和交稅這方面,經常有企業混淆,錯誤地認為既然不用交稅了,那就是不用申報的,因為報了也不用交錢呀。
小界提醒大家千萬不要有這種錯誤的認知,否則會面臨新加坡稅局的調查甚至產生巨額罰款,因此新加坡公司合規的經營方式就是按時報稅。
好啦,今日分享就到這里啦。如果你想要了解更多境外服務相關詳情,可隨時私信聯系哦~
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⑨ 新加坡有哪些稅收

新加坡有哪些稅收

新加坡是一個具有競爭力的經濟體，其稅收制度在全球范圍內都被認為是相對優越的。新加坡的稅收制度有許多獨特的特徵，其中包括以下一些稅收:

所得稅

新加坡的所得凱知稅取自於個人或企業的凈收入。所有新加盯旁消坡公民和永久居民都需要繳納所得稅，而非居民則必須繳納與其在新加坡獲得的收入有關的稅費。新加坡所得稅徵收的稅率較低，對於高收入者來說，稅率通常在20%到22%之間，而對於低收入者來說，則只有2%的稅率。

消費稅

新加坡的消費稅指的是7%的消費稅，也被稱為商品與服務稅（GST）。所有在新加坡銷售的商品和服務均需繳納消費稅，其中包括了大多數的日常消費品及服務，例如咖啡、汽車、建築材料等等。其中許多商品和服務可以獲得免稅或減稅的優惠政策，以保證消費品啟橋的價格相對於其他國家相對較低的水平。

房產稅

新加坡的房產稅，也被稱為地方稅，在房地產轉移或出租時需繳納。該稅額基於房地產總值的百分比，稅率在1%至3%之間。遺產稅和財富稅則不存在於新加坡稅收體系中。

總體來說，新加坡的稅收制度相對於其他國家較為優越，吸引了大量投資進入。對於企業，新加坡的稅收環境尤其友好，例如對於企業的稅率相對較低，再加上免稅或減稅的政策庇護，這些都可以吸引大量的外國投資。