新加坡稅務待遇怎麼樣

❶ 新加坡個人稅收政策

法律分析：繳稅標准：
新加坡的稅制是累進式的，收入越高稅率就越高。所得稅率是以前一年的收入扣除適當項目後，以累計式征稅。新加坡的納稅居民和非納稅居民，適用不同稅率。
納稅居民：
在估稅年度中，如符合下列條件，則被視為納稅居民：
(1)新加坡人；(2)新加坡永久公民(PR)；(3)上一年度在新加坡居留或工作183天或以上的外籍人士(公司董事除外)。
納稅居民的個人所得稅稅率介於2%至22%，征稅起點為20000新幣。
減免項目：
納稅居民有權就子女撫養費、職業培訓費、保險費以及公積金(CPF)繳款等事項享受個人所得稅減免，有些人還會額外填補自己或家人的公積金戶頭，以獲得額外的稅務優惠。納稅人在報稅時，可根據個人情況去申請減免，減免總額不超過80000新幣。
法律依據：《中華人民共和國個人所得稅法》
第三條 個人所得稅的稅率：
（一）綜合所得，適用百分之三至百分之四十五的超額累進稅率（稅率表附後）；
（二）經營所得，適用百分之五至百分之三十五的超額累進稅率（稅率表附後）；
（三）利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得和偶然所得，適用比例稅率，稅率為百分之二十。
第四條 下列各項個人所得，免徵個人所得稅：
（一）省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發的科學、教育、技術、文化、衛生、體育、環境保護等方面的獎金；
（二）國債和國家發行的金融債券利息；
（三）按照國家統一規定發給的補貼、津貼；
（四）福利費、撫恤金、救濟金；
（五）保險賠款；
（六）軍人的轉業費、復員費、退役金；
（七）按照國家統一規定發給幹部、職工的安家費、退職費、基本養老金或者退休費、離休費、離休生活補助費；
（八）依照有關法律規定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；
（九）中國政府參加的國際公約、簽訂的協議中規定免稅的所得；
（十）國務院規定的其他免稅所得。
前款第十項免稅規定，由國務院報全國人民代表大會常務委員會備案。

❷ 在新加坡開公司稅收情況是怎麼樣的

1、可以移民定居新加坡

新加坡是「花園城市」，當地華人居多，是國內移民首先地之一。注冊成立新加坡公司後，在滿足一定條件下，可以通過自雇移民的方式，取得新加坡綠卡，全家移民新加坡，享受新加坡政府醫療、養老、貸款福利計劃。

2、利於發展國際貿易

利用全球貿易，經新加坡轉口至世界各國，可規避貿易壁壘。同時更利於擴展東盟市場。現在政府提倡「一帶一路」，很多企業家喜歡去東南亞、歐洲投資。新加坡跟100多個國家簽署了免雙重征稅協定，在新加坡注冊公司，再去其他國家投資，基本上在其他國家繳稅之後，利潤回到新加坡基本都不需要再繳稅。

3、稅務低

新加坡是世界上稅務最輕的國家之一，境外獲取利潤無需繳納稅費；當地經營享受0-17%的低稅率；外商在符合條件下可獲得不同程度的稅務減免。很多貿易公司通過新加坡來轉口，把一部分利潤留在新加坡，在新加坡合理地進行理財或運用這筆資金。另外，新加坡公司股東分紅是零稅收的，個人拿到股東分紅的時候不需要再繳稅，這是很多企業家非常看重的一點。

❸ 2021年度新加坡注冊公司稅收優惠政策

新加坡公司稅種少，稅率低，外商設立的新加坡公司和新加坡本地機構設立的新加坡公司享有同樣的企業所得稅率，同時新加坡政府提供稅務優惠配套鼓勵和支持企業發展。2021年注冊新加坡公司可享受以下稅收優惠政策：

1. 新加坡的注冊企業能享受前三年20萬的應稅利潤豁免，其對公司的所得稅稅率為17%，而利潤豁免政策使得企業的實際稅負會小於17%。

2. 新注冊的新加坡企業想要獲得前三年應稅利潤豁免需要滿足幾個條件，一是企業的股份中，至少有10%的股份為個人股；二是公司的管理或控制是新加坡納稅居民。

新加坡公司前三年豁免稅額具體規定：

①企業從事經營生產產生的首10萬新幣可納稅的收入，稅率僅為4.25%；

②企業超出首10萬新幣且小於等於10萬新幣的可納稅收入，只徵收一半的稅；

③企業利潤超出上述20萬新幣的部分，按照正常稅率17%進行徵收。

新加坡免稅收入政策 ：

新加坡對海外股息、海外分支利潤、海外服務費實行免稅政策，但必須滿足以下條件：

①境外匯入已在新加坡境外繳納稅款；

②境外匯入款項的境外所得稅最高稅率大於等於15%；

③境外匯入款項屬於新加坡稅務居民的。

❹ 新加坡家族辦公室可以享受的稅收優惠有哪些

根據《新加坡所得稅法》（第134章），新加坡有幾項稅收優惠計劃可適用於由在新加坡設立的家族辦公室管理的對應基金。具體而言，該優惠計劃允許家族投資機構（新加坡境內或境外）的某些特定投資的收益享受新加坡免稅待遇：更多詳詢新加坡福智霖集團：
1. 離岸基金稅收豁免計劃（《新加坡所得稅法》第13CA條）;
2. 在岸基金稅收豁免計劃 （《新加坡所得稅法》第13R條）；和
3. 特級基金稅收豁免計劃（《新加坡所得稅法》第13X條）
以下部份重點討論在岸基金的稅收優惠計劃。該稅收優惠計劃的主要特點和要求具體詳細咨詢新加坡福智霖集團

❺ 新加坡有哪些稅收政策

新加坡的稅收制度是使這個國家吸引眾多外國投資者和知名企業的最重要因素之一。除了誘人的企業稅率之外，還有許多更有利的稅收計劃和激勵措施。
新加坡的企業所得稅
新加坡採用屬地稅制。具體來說，在這個國家成立的公司只對以下收入征稅
以新加坡為基礎的收入來源(產生於新加坡境內)
匯往新加坡的外國收入來源
企業稅率方面，1997年為26%，之後逐年下降，2010年達到17%，之後17%的統一稅率一直保持到現在。與其他國家相比，新加坡目前的稅率相對較低，是世界上最優惠的稅收制度之一。
此外，新加坡的稅收制度是單層的。特別是，公司的營業利潤只徵收一次稅，常駐公司向股東支付的股息不需要再繳納任何稅。新加坡還取消了資本利得稅。
新加坡的個人所得稅
任何在新加坡境內賺取收入的個人都要在這個國家繳納個人稅。個人稅可能因人而異，取決於他們的居住身份。
新加坡納稅居民的個人所得稅
符合以下條件的個人即為新加坡稅務居民:
新加坡公民
新加坡永久居民
在新加坡居住不少於183天的外國人
新加坡對納稅居民的個人所得稅實行累進稅率，從0%到22%。
新加坡非稅收居民的個耐並人所得稅
如果一個人在新加坡停昌行跡留的時間少於183天，則被視為非稅收居民，適用於非稅居民的稅率。
停留不超過60天，稅率為0%。但以下情況除外:
董事、非住宅專業人士和公共演藝人員，以及
在新加坡缺勤是新加坡工作要求的一部分的情況。
停留61-182天，稅率為15%或累進稅率(0%-22%)，以稅收較高的結果為准。
至於董事、非住宅專業人士及非住宅公共演藝人員，稅率由15%至22%不等。個人也可以合法地利用稅收減免(減免、退稅、開支和捐贈)來降低應付稅款。

新加坡的商品和服務稅
商品和服務稅(GST)，又稱增值稅(VAT)，是對進口商品徵收的消費稅(由新加坡海關徵收)，並對新加坡境內提供的幾乎所有商品和服務徵收。目前，商品及服務稅的稅率為7%，但預計未來幾年將升至9%。
盡管如此，仍有一些商品和服務是不需要繳納消費稅的，具體如下:
商品
1.零稅率供應品
出口貨物
2.豁免供應品
住宅物業買賣及出租
投資貴金屬的進口和本地供應
3.消費稅范圍之外的供應
將貨物從海外銷售到另一個海外目的地
私人交易
在自由貿易區和零 GST 倉庫內銷售貨物
服務
1.零稅率供應品
國際服務(根據 GST 法案第 21(3) 條)
2.豁免供應品
GST 法案第四附表中的金融服務
數字支付令牌
3.消費稅范圍之外的供應
將貨物從海外銷售到另一個海外目的地
私人交易
在自由貿易區和零 GST 倉庫內銷售貨物
GST 要求
有兩種情況:
如果企業在一個公歷年度的最後12個月的應稅營業額超過100萬美元，或在未來的任何時候，公司預計其未來12個月的收入將超過100萬美元，則必須注冊商品及服務稅。
如應稅營業額不超過100萬元，商戶可自願登記參加商品及服務稅。

新加坡預扣稅
預扣稅是指從新加坡來源方支付給新加坡非稅收居民的款項中預扣的百分比。預扣的金額將被匯給政府用於納稅。對於新加坡的預扣稅，非居民包括個人和公司。
非居民個人(在新加坡停留時間少於183天)被分為三類，徵收不同的稅率。
非居民董事:薪酬的22%
非居民的公共演藝人員:收入的15%
非居民專業人員:總收入的15%，或凈收入的22%
非居民公司(在新加坡控制和管理的公司)將根據不同的收入類型徵收不同的預扣稅稅率:
與貸款和債務有關的利息、傭金或其他付款——15%
使用動產的特許權使用費或其他付款——10%
使用動產的租金或其他付款——15%
使用科學、技術、工業或商業知識或信息付費——10%
技術援助和服務費——17%
管理費——17%

雙重征稅協議
新加坡認為，雙重征稅對新加坡自身的經濟地位和世界貿易構成了巨大的障礙。這導致新加坡與80多個國家簽署了避免雙重征稅(DTA)協議。
其主要目的是防止收入來源從新加坡轉移到另一個國家時被徵收兩次稅。此外，這些雙重稅收條約還為兩個簽署國提供適用於某些特定類型收入的減稅和優惠稅率。
至於范圍，雙重征稅協定適用於兩個簽署國(稱為締約國)的居民，其中有新加坡。以下是一個典型的DTA協議所涵蓋的主要收入類型:
不動帶備產的收入
商業利潤
海運及空運
關聯企業
股息
感興趣
技術服務的版稅和費用
資本利得
獨立的個人服務
依賴個人服務
養老金
政府服務
其他收入
締約國雙方居民均有資格享受《雙重避稅協定》規定的所有有利條款。
以上就是新加坡稅收的相關介紹，如果您還想了解更多詳情，歡迎一起溝通和交流。

❻ 新加坡公司稅收政策

新加坡公司稅收制度詳解
新加坡是亞洲第三大貿易金融中心,有著良好的經商環境,拓展新加坡經濟市場對企業來說可以得到很多的發展機遇。
同時新加坡政府非常親商,出台了不少稅收優惠政策,以及極高的版式效率,因此吸引了全球的投資者在新加坡注冊新加坡公司,拓展商業版圖。
那麼,在稅收上新加坡有哪些特點呢?
【新加坡稅收的特點】
1、單一稅制
美國、中國等國家,稅種多,採用全球征稅的原則。而新加坡的稅種少,稅率低,採取屬地征稅原則,且是單一稅制。例如,新加坡公司繳納所得稅後,公司股東收到的分紅,在新加坡免稅。
2、低稅率
新加坡公司所得稅率0-17%(中國25%),新加坡個人所得稅率最高22%(中國45%),並且有一系列的稅務減免優惠。
3、免稅
在新加坡,對從海外獲得的資本收益、股息或收入免稅,在繼承或贈與中取得的資產免稅。
4、豁免雙重征稅
新加坡與70多個國家簽訂豁免雙重征稅協定,從國外收入和資產中受益的公司和個人只被征稅一次。
【新加坡的主要稅種有哪些?】
1、新加坡公司所得稅
新加坡採取屬地征稅原則,這意味著只有來自新加坡或在新加坡獲得的收入才被征稅。個人或公司在其他國家的收入不由新加坡征稅。公司所得稅稅率:17%。
根據公司成立時間和課稅年度,在新加坡注冊成立的公司,能夠享受大幅度的所得稅豁免,例如:前10萬新幣利潤,所得稅全免,接下來20萬新幣利潤,所得稅減免75%等等。
在新加坡,不徵收以下公司稅:對從海外獲得的資本收益、股息或收入等,在新加坡都免稅。
2、新加坡個人所得稅
新加坡個人所得稅實行累進稅率制,扣除免稅額度和許多減免項目之外,個人所得稅稅率保持在0-22%之間。
免徵個人所得稅:個人從海外獲得的資本收益、從海外獲得的收入、從新加坡公司獲得的分紅,在新加坡都免稅。
包含眾多個稅減免項目:納稅居民有權就子女撫養費、老人贍養費、殘疾家人照顧費、職業培訓費、保險費以及公積金(CPF)繳款等十多項享受個人所得稅減免。
居住在新加坡的公民SC、永久居民PR(除了臨時離境),一個納稅年度里在新加坡居住/工作大於等於183天的外國人(除了公司的董事收入另行規定外),屬於新加坡的納稅居民。
3、貨物和服務稅GST
在其他國家,GST通常被稱為增值稅(Value-AddTax,VAT),它是在新加坡對消費者購買的商品或服務徵收的間接稅。新加坡目前的GST稅率是7%,而且只對國內消費征稅,向外國消費者出售的產品和服務免徵GST稅。
4、關稅
新加坡是一個免稅港。新加坡對出口產品不徵收關稅,但對石油產品、汽車、煙草產品和白酒等少數商品徵收進口關稅。這些稅是以特定於進口類型的費率徵收的,或者以從價方式徵收的,也就是說,按照所征稅的物品的價格按比例徵收。
5、印花稅
印花稅適用於轉讓公司股份和不動產的文件。新加坡的印花稅也較低,比如轉讓公司股份的印花稅為千分之二。
物業稅由房地產評估,由業主支付。它按所有房屋、土地、建築物和房屋的年價值的百分比計算。法律對住宅用地、業主佔用的財產、商業地產和出租地產的稅收作了區分。
6、其他雜稅
新加坡還有一小部分其他雜稅,例如,外國工人稅、機場客運服務費。但在大多數情況下,在新加坡從事日常業務的個人或公司不會面臨任何額外的隱性稅收。
【如何判斷是否需要在新加坡交稅?】
如果離岸賬戶的收入不在新加坡本地產生(也就是沒有和新加坡公司簽合同),且這部分收入也沒有以任何形式轉入新加坡,不需要在新加坡交稅。
這是由新加坡的屬地征稅原則決定的,新加坡只對在新加坡本地產生,或匯入新加坡的收入征稅。需要特別注意需要交稅的情況:
1、海外產生的收入是用於償還新加坡本土的債務;
2、用於公司購買設備或原料,且所購資產帶入新加坡等情況
以上均等同收入匯入新加坡,是要正常交稅的。
交稅不等於報稅,首先需要知道交稅和報稅不是一個概念,離岸經營新加坡公司也許不用交稅,但是報稅是一定要的,從合規的角度,只要符合以下條目中的1項,就需要進行做帳及報稅:
1、銀行賬戶已經留下經營記錄;
2、海關、物流公司已經留下進出口記錄;
3、與新加坡客商發生購銷關系;
4、在新加坡已經聘請雇員;
5、容許或授權在新加坡使用專利,商標設計等資料;
6、容許或授權在新加坡使用不動產,收取租金,租賃費等款項;
7、委託在新加坡代銷;
8、其它得自或產生於新加坡的利潤。
關於報稅和交稅這方面,經常有企業混淆,錯誤地認為既然不用交稅了,那就是不用申報的,因為報了也不用交錢呀。
小界提醒大家千萬不要有這種錯誤的認知,否則會面臨新加坡稅局的調查甚至產生巨額罰款,因此新加坡公司合規的經營方式就是按時報稅。
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❼ 新加坡的稅收政策是怎麼樣的

具體來看，新加坡政府將消費稅補助券金額，從500新元的最高補助增至700新元，在2024年將進一步調高至850新元。消費稅現金補助每年8月發放，約有150萬人受惠。此外，在「定心與援助配套下」，政府將給予民眾生活費特別補助，從200新元至400新元不等，根據稅收情況而定；政府還將提高明年派發的鄰里購物券金額，每戶家庭可獲得300新元。

謝棟銘告訴第一財經，這一系列的消費補助，主要是以電子券的形式發放的，比如在飯店可以用手機直接出示電子券，商家可以當場核銷。他個人使用起來感覺非常方便。

針對2023年政府財政預算案蘆好帶，新加坡總理陪蘆李顯龍指出，新加坡雖然已從新冠疫情中快速恢復，經濟也回彈至疫情前水平，但仍面臨增長放緩、財政狀況趨緊、通脹高企和地緣政治博弈等諸多不確定因素的影響。今年的財政預算案提出「有分寸」的加強措施，旨在減輕企業、家庭和個人的壓力，尤其是幫助低收入群體應對挑戰。

「扶危濟困」

在為中低收入者提供補貼的同時，新加坡政府明確表示，較富裕者將承擔更多消費稅。在2023年預算案中表示，新加坡今年會調整豪宅及豪車的稅率，比較富裕的消費者、外國人和遊客，將比低收入的國民承擔更多消費稅。

從2月14日起，政府將所有煙草產品的煙草稅調高15%，僅此一項預計就可以為新加坡帶來1億新加坡元的稅收；上調買方印花稅，房價150萬新元至300萬新元（約合770萬元~1542萬元人民幣）的部分將從4%調高至5%，超過300萬新元的部分從4%調高至6%；車輛附加註冊費也將有所提高。

在新加坡購買房產所需要繳納的稅費被統稱為印花稅金，並具體分為兩種，分別為買家印花稅金和額外買方印花稅金。買家印花稅金為購買房產時均需要繳納的，而額外買方印花稅金視購買者身份和持有的房產數量而定。

謝棟銘向第一財經記者表示，住房問題是生活成襪派本以外，新加坡民眾最為關心的問題。此前，新加坡調整的多是額外印花稅，此次調整的是每位購房者都需要支付的買家印花稅。

「購買普通住房不會受到此次調稅的影響，但只要購買的房屋超過上述金額，哪怕是第一次買房，也需要多繳稅金。」他說。

謝棟銘還表示，此次預算案還調整了在職媽媽的稅務減免政策，此前為按比例抵扣個人所得稅，此次改為固定金額。所以低收入的在職媽媽能夠獲得更多的抵扣，而變相地減少了針對高收入在職媽媽的稅務減免。

新加坡這份2023年財政預算案順應了民眾的

❽ 新加坡有哪些稅收

新加坡有哪些稅收

新加坡是一個具有競爭力的經濟體，其稅收制度在全球范圍內都被認為是相對優越的。新加坡的稅收制度有許多獨特的特徵，其中包括以下一些稅收:

所得稅

新加坡的所得凱知稅取自於個人或企業的凈收入。所有新加盯旁消坡公民和永久居民都需要繳納所得稅，而非居民則必須繳納與其在新加坡獲得的收入有關的稅費。新加坡所得稅徵收的稅率較低，對於高收入者來說，稅率通常在20%到22%之間，而對於低收入者來說，則只有2%的稅率。

消費稅

新加坡的消費稅指的是7%的消費稅，也被稱為商品與服務稅（GST）。所有在新加坡銷售的商品和服務均需繳納消費稅，其中包括了大多數的日常消費品及服務，例如咖啡、汽車、建築材料等等。其中許多商品和服務可以獲得免稅或減稅的優惠政策，以保證消費品啟橋的價格相對於其他國家相對較低的水平。

房產稅

新加坡的房產稅，也被稱為地方稅，在房地產轉移或出租時需繳納。該稅額基於房地產總值的百分比，稅率在1%至3%之間。遺產稅和財富稅則不存在於新加坡稅收體系中。

總體來說，新加坡的稅收制度相對於其他國家較為優越，吸引了大量投資進入。對於企業，新加坡的稅收環境尤其友好，例如對於企業的稅率相對較低，再加上免稅或減稅的政策庇護，這些都可以吸引大量的外國投資。