中國出口新加坡有哪些稅

『壹』 新加坡有哪些稅收政策

新加坡的稅收制度是使這個國家吸引眾多外國投資者和知名企業的最重要因素之一。除了誘人的企業稅率之外，還有許多更有利的稅收計劃和激勵措施。
新加坡的企業所得稅
新加坡採用屬地稅制。具體來說，在這個國家成立的公司只對以下收入征稅
以新加坡為基礎的收入來源(產生於新加坡境內)
匯往新加坡的外國收入來源
企業稅率方面，1997年為26%，之後逐年下降，2010年達到17%，之後17%的統一稅率一直保持到現在。與其他國家相比，新加坡目前的稅率相對較低，是世界上最優惠的稅收制度之一。
此外，新加坡的稅收制度是單層的。特別是，公司的營業利潤只徵收一次稅，常駐公司向股東支付的股息不需要再繳納任何稅。新加坡還取消了資本利得稅。
新加坡的個人所得稅
任何在新加坡境內賺取收入的個人都要在這個國家繳納個人稅。個人稅可能因人而異，取決於他們的居住身份。
新加坡納稅居民的個人所得稅
符合以下條件的個人即為新加坡稅務居民:
新加坡公民
新加坡永久居民
在新加坡居住不少於183天的外國人
新加坡對納稅居民的個人所得稅實行累進稅率，從0%到22%。
新加坡非稅收居民的個耐並人所得稅
如果一個人在新加坡停昌行跡留的時間少於183天，則被視為非稅收居民，適用於非稅居民的稅率。
停留不超過60天，稅率為0%。但以下情況除外:
董事、非住宅專業人士和公共演藝人員，以及
在新加坡缺勤是新加坡工作要求的一部分的情況。
停留61-182天，稅率為15%或累進稅率(0%-22%)，以稅收較高的結果為准。
至於董事、非住宅專業人士及非住宅公共演藝人員，稅率由15%至22%不等。個人也可以合法地利用稅收減免(減免、退稅、開支和捐贈)來降低應付稅款。

新加坡的商品和服務稅
商品和服務稅(GST)，又稱增值稅(VAT)，是對進口商品徵收的消費稅(由新加坡海關徵收)，並對新加坡境內提供的幾乎所有商品和服務徵收。目前，商品及服務稅的稅率為7%，但預計未來幾年將升至9%。
盡管如此，仍有一些商品和服務是不需要繳納消費稅的，具體如下:
商品
1.零稅率供應品
出口貨物
2.豁免供應品
住宅物業買賣及出租
投資貴金屬的進口和本地供應
3.消費稅范圍之外的供應
將貨物從海外銷售到另一個海外目的地
私人交易
在自由貿易區和零 GST 倉庫內銷售貨物
服務
1.零稅率供應品
國際服務(根據 GST 法案第 21(3) 條)
2.豁免供應品
GST 法案第四附表中的金融服務
數字支付令牌
3.消費稅范圍之外的供應
將貨物從海外銷售到另一個海外目的地
私人交易
在自由貿易區和零 GST 倉庫內銷售貨物
GST 要求
有兩種情況:
如果企業在一個公歷年度的最後12個月的應稅營業額超過100萬美元，或在未來的任何時候，公司預計其未來12個月的收入將超過100萬美元，則必須注冊商品及服務稅。
如應稅營業額不超過100萬元，商戶可自願登記參加商品及服務稅。

新加坡預扣稅
預扣稅是指從新加坡來源方支付給新加坡非稅收居民的款項中預扣的百分比。預扣的金額將被匯給政府用於納稅。對於新加坡的預扣稅，非居民包括個人和公司。
非居民個人(在新加坡停留時間少於183天)被分為三類，徵收不同的稅率。
非居民董事:薪酬的22%
非居民的公共演藝人員:收入的15%
非居民專業人員:總收入的15%，或凈收入的22%
非居民公司(在新加坡控制和管理的公司)將根據不同的收入類型徵收不同的預扣稅稅率:
與貸款和債務有關的利息、傭金或其他付款——15%
使用動產的特許權使用費或其他付款——10%
使用動產的租金或其他付款——15%
使用科學、技術、工業或商業知識或信息付費——10%
技術援助和服務費——17%
管理費——17%

雙重征稅協議
新加坡認為，雙重征稅對新加坡自身的經濟地位和世界貿易構成了巨大的障礙。這導致新加坡與80多個國家簽署了避免雙重征稅(DTA)協議。
其主要目的是防止收入來源從新加坡轉移到另一個國家時被徵收兩次稅。此外，這些雙重稅收條約還為兩個簽署國提供適用於某些特定類型收入的減稅和優惠稅率。
至於范圍，雙重征稅協定適用於兩個簽署國(稱為締約國)的居民，其中有新加坡。以下是一個典型的DTA協議所涵蓋的主要收入類型:
不動帶備產的收入
商業利潤
海運及空運
關聯企業
股息
感興趣
技術服務的版稅和費用
資本利得
獨立的個人服務
依賴個人服務
養老金
政府服務
其他收入
締約國雙方居民均有資格享受《雙重避稅協定》規定的所有有利條款。
以上就是新加坡稅收的相關介紹，如果您還想了解更多詳情，歡迎一起溝通和交流。

『貳』 新加坡有哪些稅收

新加坡有哪些稅收

新加坡是一個具有競爭力的經濟體，其稅收制度在全球范圍內都被認為是相對優越的。新加坡的稅收制度有許多獨特的特徵，其中包括以下一些稅收:

所得稅

新加坡的所得凱知稅取自於個人或企業的凈收入。所有新加盯旁消坡公民和永久居民都需要繳納所得稅，而非居民則必須繳納與其在新加坡獲得的收入有關的稅費。新加坡所得稅徵收的稅率較低，對於高收入者來說，稅率通常在20%到22%之間，而對於低收入者來說，則只有2%的稅率。

消費稅

新加坡的消費稅指的是7%的消費稅，也被稱為商品與服務稅（GST）。所有在新加坡銷售的商品和服務均需繳納消費稅，其中包括了大多數的日常消費品及服務，例如咖啡、汽車、建築材料等等。其中許多商品和服務可以獲得免稅或減稅的優惠政策，以保證消費品啟橋的價格相對於其他國家相對較低的水平。

房產稅

新加坡的房產稅，也被稱為地方稅，在房地產轉移或出租時需繳納。該稅額基於房地產總值的百分比，稅率在1%至3%之間。遺產稅和財富稅則不存在於新加坡稅收體系中。

總體來說，新加坡的稅收制度相對於其他國家較為優越，吸引了大量投資進入。對於企業，新加坡的稅收環境尤其友好，例如對於企業的稅率相對較低，再加上免稅或減稅的政策庇護，這些都可以吸引大量的外國投資。

『叄』 移民去新加坡需要知道的稅收政策

【 #新加坡移民# 導語】作為迄今為止國內首部最精準的投資移民行業研究性報告，指出新加坡以其卓越的商業成就、優越的地理位置和非凡的創造能力成為了吸引全世界最適宜經商的國家之一。下面 就給大家移民去新加坡需要知道的稅收政策，歡迎閱讀！

【篇一】移民去新加坡需要知道的稅收政策

1、全球富豪的低稅樂園

新加坡實行累進稅率制，是公認的世界上稅率最低的國家之一。在扣除個人所得稅減免額之外，個人所得稅稅率保持在0-20%之間。作為貨物、服務和資金流動的自由港，沒有外匯管制和資本增值稅，無資本利得稅和遺產稅，公司利得稅目前只有17%，且實行區域征稅制度（即海外收益不征稅）。據新加坡稅務局的統計，新加坡500多萬人口中，80%多的人稅款占總收入的0-2%之間。

在新加坡收到的來源於新加坡境外的收入無需納稅，同時免繳資本利得稅和房產稅。凡在新加坡居住或履行職務達183天的，即成為新加坡移民居民。居民應就其發生在或來源於新加坡的所得或匯入新加坡的國外所得繳納所得稅。

如果非居民個人在一個公歷年度內在新加坡受雇累計不超過60天，可免繳個人所得稅，但在新加坡擔任董事、演藝人員以及在新加坡進修實習的非居民個人除外。非居民個人只對其在新加坡境內賺取的收入繳納所得稅，稅率為15%，或根據銷沖居民個人所得稅率繳稅，以較高者為准，但不得申請個人所得稅減免。

新加坡投資移民人士個人所得稅的范圍包括就業所得、營業所得、股息、利息、退休金、租金、特許權使用費、保險賠償收入、財產所得等。免稅所得有退休金、撫恤金、個人間的贈送品等。

企業稅方面，新加坡是公司稅稅率最低的發達國家之一，只有17%。本地企業和外國企業在新加坡境內取得的收入或來源於新加坡的收入，或者在新加坡收到的海外收入，都需要繳稅。在進行評稅時，是以上一年度的收入作為基礎。

新加坡政府給企業一次性20%公司所得稅繳稅回扣，頂限為1萬元，或對中小企業給予達5000元的現金補貼。根據生產力及創新優惠計劃，企業在六大項目的開支可獲得的稅額扣減為開支的400%，每個開支項目的頂限為40萬元。此外，企業可得到頂限3萬元的現金補助。

此外，新加坡沒有遺產稅，免全球雙重課稅。

2、資金來源解釋相對簡單

如果從資金來源解釋的嚴格程度上說，新加坡移民局只對移民申請人的「第一桶金」作一般性了解。隨著瑞士金融業對富豪財產隱私不再提供絕對保護，新加坡銀行業對嚴格實施銀行保密法規的，更受全球高凈值人士的青睞。新加坡從「亞洲避稅天堂」慢慢走向了「全球避稅聖地」。

3、得天獨厚的人文地理優勢

中國富豪對新加坡青睞的原因，除了低稅天堂的誘惑以外，顯然新加坡作為亞太核心可以直接輻射整個亞洲經濟的地理優勢起到了巨大作用。加之新加坡是雙語系國家，華人佔70%以上，地理位置更臨近中國，使得整體文化環境與中國投資者相契合。

【篇二】擴展閱讀：移民新加坡的四大優勢

1.語言交流無障礙

相信很多人移民到其他國家語言都是一大障礙，移民到國外不能夠和當地人很好的禪尺交流，因此朋友寥寥無幾。子女方面則是沒有好朋友，因此很容易給孩子的身心帶去一定的創傷。新加坡移民就完全不一樣了，新加坡百分之七十都是華人，華人交流都是使用的中文，生活習慣賀斗高和生活模式都是與國內人無差異，故而移民後生活可以完全沒有大的改變。

2.個人信息安全

新加坡的社會治安非常的好，法律非常嚴厲，執法嚴格，申請人的資金安全方面完全不用擔心，其餘瑞士的個人資產安全幾乎上是沒差的。

3.稅負低廉，無遺產稅

新加坡收稅都是根據區域征稅的，稅負非常的低廉，海外的收入不需要申報納稅，而且父母的遺產子女繼承也是不需要遺產稅的。

4.經商環境好

新加坡可以說是亞洲的貿易中轉站，它與美國的雙邊貿易是自由往來的，沒有關稅。如果說申請人在新加坡設立貿易公司的話，可以有很低的出口關稅成本，讓經營利潤更高。

新加坡是一個高福利國家，而且在教育、科學、文化、經濟等上也都很發達，實行從小學到整個中學階段的義務教育，即包括高中的義務教育，公立醫院都是免費醫療，另外住房福利也極好。

【篇三】擴展閱讀：新加坡投資移民的投資方案

移民新加坡的人士會選擇投資移民，那麼新加坡投資移民的申請資格有哪些呢？想必是出國人士比較關心的問題。

一、申請資格

新加坡投資移民的突出優勢在於申請成功後即可獲得無條件永久居民身份，無需坐「移民監」，投資者可常駐國內，兼顧國內外的業務。但其申請條件還是相對比較苛刻的。

二、投資方案

方案A：投資至少新幣250萬開拓新的生意，或擴充現有的生意。

方案B：投資至少新幣250萬於新加坡政府批準的基金。

申請資格：移民新加坡投資申請人必須是企業主，具備3年以上經商背景，在公司擁有股份（對申請人公司的營業額和持股有一定要求）。其次投資者作出詳細的投資計劃書（投資基金不必），而且要求投資至少新幣250萬開拓新的生意，或擴充現有的生意，或投資至少新幣250萬於新加坡政府批準的基金，從投資之日起5年內，不得撤出投資資金或轉讓相關股權，股票或基金由政府託管。

此外，投資移民申請人需要：1）在新加坡成立公司，並且招聘最少5個新加坡公民工作。2）在新加坡公司，須每年開出支100萬新幣以上。3）主申請人、配偶或者小孩，需要其中一人在新加坡5年內住滿2.5年。

如申請人家庭如果滿足以上1和2情況，新加坡移民局頒發給申請人家庭5年的返新加坡簽證。如申請人家庭如果只能滿足以上2和3的其中一條，新加坡移民局只能頒發給申請人家庭3年的返新加坡簽證。

『肆』 新加坡公司稅收政策

新加坡公司稅收制度詳解
新加坡是亞洲第三大貿易金融中心,有著良好的經商環境,拓展新加坡經濟市場對企業來說可以得到很多的發展機遇。
同時新加坡政府非常親商,出台了不少稅收優惠政策,以及極高的版式效率,因此吸引了全球的投資者在新加坡注冊新加坡公司,拓展商業版圖。
那麼,在稅收上新加坡有哪些特點呢?
【新加坡稅收的特點】
1、單一稅制
美國、中國等國家,稅種多,採用全球征稅的原則。而新加坡的稅種少,稅率低,採取屬地征稅原則,且是單一稅制。例如,新加坡公司繳納所得稅後,公司股東收到的分紅,在新加坡免稅。
2、低稅率
新加坡公司所得稅率0-17%(中國25%),新加坡個人所得稅率最高22%(中國45%),並且有一系列的稅務減免優惠。
3、免稅
在新加坡,對從海外獲得的資本收益、股息或收入免稅,在繼承或贈與中取得的資產免稅。
4、豁免雙重征稅
新加坡與70多個國家簽訂豁免雙重征稅協定,從國外收入和資產中受益的公司和個人只被征稅一次。
【新加坡的主要稅種有哪些?】
1、新加坡公司所得稅
新加坡採取屬地征稅原則,這意味著只有來自新加坡或在新加坡獲得的收入才被征稅。個人或公司在其他國家的收入不由新加坡征稅。公司所得稅稅率:17%。
根據公司成立時間和課稅年度,在新加坡注冊成立的公司,能夠享受大幅度的所得稅豁免,例如:前10萬新幣利潤,所得稅全免,接下來20萬新幣利潤,所得稅減免75%等等。
在新加坡,不徵收以下公司稅:對從海外獲得的資本收益、股息或收入等,在新加坡都免稅。
2、新加坡個人所得稅
新加坡個人所得稅實行累進稅率制,扣除免稅額度和許多減免項目之外,個人所得稅稅率保持在0-22%之間。
免徵個人所得稅:個人從海外獲得的資本收益、從海外獲得的收入、從新加坡公司獲得的分紅,在新加坡都免稅。
包含眾多個稅減免項目:納稅居民有權就子女撫養費、老人贍養費、殘疾家人照顧費、職業培訓費、保險費以及公積金(CPF)繳款等十多項享受個人所得稅減免。
居住在新加坡的公民SC、永久居民PR(除了臨時離境),一個納稅年度里在新加坡居住/工作大於等於183天的外國人(除了公司的董事收入另行規定外),屬於新加坡的納稅居民。
3、貨物和服務稅GST
在其他國家,GST通常被稱為增值稅(Value-AddTax,VAT),它是在新加坡對消費者購買的商品或服務徵收的間接稅。新加坡目前的GST稅率是7%,而且只對國內消費征稅,向外國消費者出售的產品和服務免徵GST稅。
4、關稅
新加坡是一個免稅港。新加坡對出口產品不徵收關稅,但對石油產品、汽車、煙草產品和白酒等少數商品徵收進口關稅。這些稅是以特定於進口類型的費率徵收的,或者以從價方式徵收的,也就是說,按照所征稅的物品的價格按比例徵收。
5、印花稅
印花稅適用於轉讓公司股份和不動產的文件。新加坡的印花稅也較低,比如轉讓公司股份的印花稅為千分之二。
物業稅由房地產評估,由業主支付。它按所有房屋、土地、建築物和房屋的年價值的百分比計算。法律對住宅用地、業主佔用的財產、商業地產和出租地產的稅收作了區分。
6、其他雜稅
新加坡還有一小部分其他雜稅,例如,外國工人稅、機場客運服務費。但在大多數情況下,在新加坡從事日常業務的個人或公司不會面臨任何額外的隱性稅收。
【如何判斷是否需要在新加坡交稅?】
如果離岸賬戶的收入不在新加坡本地產生(也就是沒有和新加坡公司簽合同),且這部分收入也沒有以任何形式轉入新加坡,不需要在新加坡交稅。
這是由新加坡的屬地征稅原則決定的,新加坡只對在新加坡本地產生,或匯入新加坡的收入征稅。需要特別注意需要交稅的情況:
1、海外產生的收入是用於償還新加坡本土的債務;
2、用於公司購買設備或原料,且所購資產帶入新加坡等情況
以上均等同收入匯入新加坡,是要正常交稅的。
交稅不等於報稅,首先需要知道交稅和報稅不是一個概念,離岸經營新加坡公司也許不用交稅,但是報稅是一定要的,從合規的角度,只要符合以下條目中的1項,就需要進行做帳及報稅:
1、銀行賬戶已經留下經營記錄;
2、海關、物流公司已經留下進出口記錄;
3、與新加坡客商發生購銷關系;
4、在新加坡已經聘請雇員;
5、容許或授權在新加坡使用專利,商標設計等資料;
6、容許或授權在新加坡使用不動產,收取租金,租賃費等款項;
7、委託在新加坡代銷;
8、其它得自或產生於新加坡的利潤。
關於報稅和交稅這方面,經常有企業混淆,錯誤地認為既然不用交稅了,那就是不用申報的,因為報了也不用交錢呀。
小界提醒大家千萬不要有這種錯誤的認知,否則會面臨新加坡稅局的調查甚至產生巨額罰款,因此新加坡公司合規的經營方式就是按時報稅。
好啦,今日分享就到這里啦。如果你想要了解更多境外服務相關詳情,可隨時私信聯系哦~
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