新加坡税务待遇怎么样

❶ 新加坡个人税收政策

法律分析：缴税标准：
新加坡的税制是累进式的，收入越高税率就越高。所得税率是以前一年的收入扣除适当项目后，以累计式征税。新加坡的纳税居民和非纳税居民，适用不同税率。
纳税居民：
在估税年度中，如符合下列条件，则被视为纳税居民：
(1)新加坡人；(2)新加坡永久公民(PR)；(3)上一年度在新加坡居留或工作183天或以上的外籍人士(公司董事除外)。
纳税居民的个人所得税税率介于2%至22%，征税起点为20000新币。
减免项目：
纳税居民有权就子女抚养费、职业培训费、保险费以及公积金(CPF)缴款等事项享受个人所得税减免，有些人还会额外填补自己或家人的公积金户头，以获得额外的税务优惠。纳税人在报税时，可根据个人情况去申请减免，减免总额不超过80000新币。
法律依据：《中华人民共和国个人所得税法》
第三条 个人所得税的税率：
（一）综合所得，适用百分之三至百分之四十五的超额累进税率（税率表附后）；
（二）经营所得，适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率（税率表附后）；
（三）利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，适用比例税率，税率为百分之二十。
第四条 下列各项个人所得，免征个人所得税：
（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；
（二）国债和国家发行的金融债券利息；
（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；
（四）福利费、抚恤金、救济金；
（五）保险赔款；
（六）军人的转业费、复员费、退役金；
（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；
（八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；
（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；
（十）国务院规定的其他免税所得。
前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。

❷ 在新加坡开公司税收情况是怎么样的

1、可以移民定居新加坡

新加坡是“花园城市”，当地华人居多，是国内移民首先地之一。注册成立新加坡公司后，在满足一定条件下，可以通过自雇移民的方式，取得新加坡绿卡，全家移民新加坡，享受新加坡政府医疗、养老、贷款福利计划。

2、利于发展国际贸易

利用全球贸易，经新加坡转口至世界各国，可规避贸易壁垒。同时更利于扩展东盟市场。现在政府提倡“一带一路”，很多企业家喜欢去东南亚、欧洲投资。新加坡跟100多个国家签署了免双重征税协定，在新加坡注册公司，再去其他国家投资，基本上在其他国家缴税之后，利润回到新加坡基本都不需要再缴税。

3、税务低

新加坡是世界上税务最轻的国家之一，境外获取利润无需缴纳税费；当地经营享受0-17%的低税率；外商在符合条件下可获得不同程度的税务减免。很多贸易公司通过新加坡来转口，把一部分利润留在新加坡，在新加坡合理地进行理财或运用这笔资金。另外，新加坡公司股东分红是零税收的，个人拿到股东分红的时候不需要再缴税，这是很多企业家非常看重的一点。

❸ 2021年度新加坡注册公司税收优惠政策

新加坡公司税种少，税率低，外商设立的新加坡公司和新加坡本地机构设立的新加坡公司享有同样的企业所得税率，同时新加坡政府提供税务优惠配套鼓励和支持企业发展。2021年注册新加坡公司可享受以下税收优惠政策：

1. 新加坡的注册企业能享受前三年20万的应税利润豁免，其对公司的所得税税率为17%，而利润豁免政策使得企业的实际税负会小于17%。

2. 新注册的新加坡企业想要获得前三年应税利润豁免需要满足几个条件，一是企业的股份中，至少有10%的股份为个人股；二是公司的管理或控制是新加坡纳税居民。

新加坡公司前三年豁免税额具体规定：

①企业从事经营生产产生的首10万新币可纳税的收入，税率仅为4.25%；

②企业超出首10万新币且小于等于10万新币的可纳税收入，只征收一半的税；

③企业利润超出上述20万新币的部分，按照正常税率17%进行征收。

新加坡免税收入政策 ：

新加坡对海外股息、海外分支利润、海外服务费实行免税政策，但必须满足以下条件：

①境外汇入已在新加坡境外缴纳税款；

②境外汇入款项的境外所得税最高税率大于等于15%；

③境外汇入款项属于新加坡税务居民的。

❹ 新加坡家族办公室可以享受的税收优惠有哪些

根据《新加坡所得税法》（第134章），新加坡有几项税收优惠计划可适用于由在新加坡设立的家族办公室管理的对应基金。具体而言，该优惠计划允许家族投资机构（新加坡境内或境外）的某些特定投资的收益享受新加坡免税待遇：更多详询新加坡福智霖集团：
1. 离岸基金税收豁免计划（《新加坡所得税法》第13CA条）;
2. 在岸基金税收豁免计划 （《新加坡所得税法》第13R条）；和
3. 特级基金税收豁免计划（《新加坡所得税法》第13X条）
以下部份重点讨论在岸基金的税收优惠计划。该税收优惠计划的主要特点和要求具体详细咨询新加坡福智霖集团

❺ 新加坡有哪些税收政策

新加坡的税收制度是使这个国家吸引众多外国投资者和知名企业的最重要因素之一。除了诱人的企业税率之外，还有许多更有利的税收计划和激励措施。
新加坡的企业所得税
新加坡采用属地税制。具体来说，在这个国家成立的公司只对以下收入征税
以新加坡为基础的收入来源(产生于新加坡境内)
汇往新加坡的外国收入来源
企业税率方面，1997年为26%，之后逐年下降，2010年达到17%，之后17%的统一税率一直保持到现在。与其他国家相比，新加坡目前的税率相对较低，是世界上最优惠的税收制度之一。
此外，新加坡的税收制度是单层的。特别是，公司的营业利润只征收一次税，常驻公司向股东支付的股息不需要再缴纳任何税。新加坡还取消了资本利得税。
新加坡的个人所得税
任何在新加坡境内赚取收入的个人都要在这个国家缴纳个人税。个人税可能因人而异，取决于他们的居住身份。
新加坡纳税居民的个人所得税
符合以下条件的个人即为新加坡税务居民:
新加坡公民
新加坡永久居民
在新加坡居住不少于183天的外国人
新加坡对纳税居民的个人所得税实行累进税率，从0%到22%。
新加坡非税收居民的个耐并人所得税
如果一个人在新加坡停昌行迹留的时间少于183天，则被视为非税收居民，适用于非税居民的税率。
停留不超过60天，税率为0%。但以下情况除外:
董事、非住宅专业人士和公共演艺人员，以及
在新加坡缺勤是新加坡工作要求的一部分的情况。
停留61-182天，税率为15%或累进税率(0%-22%)，以税收较高的结果为准。
至于董事、非住宅专业人士及非住宅公共演艺人员，税率由15%至22%不等。个人也可以合法地利用税收减免(减免、退税、开支和捐赠)来降低应付税款。

新加坡的商品和服务税
商品和服务税(GST)，又称增值税(VAT)，是对进口商品征收的消费税(由新加坡海关征收)，并对新加坡境内提供的几乎所有商品和服务征收。目前，商品及服务税的税率为7%，但预计未来几年将升至9%。
尽管如此，仍有一些商品和服务是不需要缴纳消费税的，具体如下:
商品
1.零税率供应品
出口货物
2.豁免供应品
住宅物业买卖及出租
投资贵金属的进口和本地供应
3.消费税范围之外的供应
将货物从海外销售到另一个海外目的地
私人交易
在自由贸易区和零 GST 仓库内销售货物
服务
1.零税率供应品
国际服务(根据 GST 法案第 21(3) 条)
2.豁免供应品
GST 法案第四附表中的金融服务
数字支付令牌
3.消费税范围之外的供应
将货物从海外销售到另一个海外目的地
私人交易
在自由贸易区和零 GST 仓库内销售货物
GST 要求
有两种情况:
如果企业在一个公历年度的最后12个月的应税营业额超过100万美元，或在未来的任何时候，公司预计其未来12个月的收入将超过100万美元，则必须注册商品及服务税。
如应税营业额不超过100万元，商户可自愿登记参加商品及服务税。

新加坡预扣税
预扣税是指从新加坡来源方支付给新加坡非税收居民的款项中预扣的百分比。预扣的金额将被汇给政府用于纳税。对于新加坡的预扣税，非居民包括个人和公司。
非居民个人(在新加坡停留时间少于183天)被分为三类，征收不同的税率。
非居民董事:薪酬的22%
非居民的公共演艺人员:收入的15%
非居民专业人员:总收入的15%，或净收入的22%
非居民公司(在新加坡控制和管理的公司)将根据不同的收入类型征收不同的预扣税税率:
与贷款和债务有关的利息、佣金或其他付款——15%
使用动产的特许权使用费或其他付款——10%
使用动产的租金或其他付款——15%
使用科学、技术、工业或商业知识或信息付费——10%
技术援助和服务费——17%
管理费——17%

双重征税协议
新加坡认为，双重征税对新加坡自身的经济地位和世界贸易构成了巨大的障碍。这导致新加坡与80多个国家签署了避免双重征税(DTA)协议。
其主要目的是防止收入来源从新加坡转移到另一个国家时被征收两次税。此外，这些双重税收条约还为两个签署国提供适用于某些特定类型收入的减税和优惠税率。
至于范围，双重征税协定适用于两个签署国(称为缔约国)的居民，其中有新加坡。以下是一个典型的DTA协议所涵盖的主要收入类型:
不动带备产的收入
商业利润
海运及空运
关联企业
股息
感兴趣
技术服务的版税和费用
资本利得
独立的个人服务
依赖个人服务
养老金
政府服务
其他收入
缔约国双方居民均有资格享受《双重避税协定》规定的所有有利条款。
以上就是新加坡税收的相关介绍，如果您还想了解更多详情，欢迎一起沟通和交流。

❻ 新加坡公司税收政策

新加坡公司税收制度详解
新加坡是亚洲第三大贸易金融中心,有着良好的经商环境,拓展新加坡经济市场对企业来说可以得到很多的发展机遇。
同时新加坡政府非常亲商,出台了不少税收优惠政策,以及极高的版式效率,因此吸引了全球的投资者在新加坡注册新加坡公司,拓展商业版图。
那么,在税收上新加坡有哪些特点呢?
【新加坡税收的特点】
1、单一税制
美国、中国等国家,税种多,采用全球征税的原则。而新加坡的税种少,税率低,采取属地征税原则,且是单一税制。例如,新加坡公司缴纳所得税后,公司股东收到的分红,在新加坡免税。
2、低税率
新加坡公司所得税率0-17%(中国25%),新加坡个人所得税率最高22%(中国45%),并且有一系列的税务减免优惠。
3、免税
在新加坡,对从海外获得的资本收益、股息或收入免税,在继承或赠与中取得的资产免税。
4、豁免双重征税
新加坡与70多个国家签订豁免双重征税协定,从国外收入和资产中受益的公司和个人只被征税一次。
【新加坡的主要税种有哪些?】
1、新加坡公司所得税
新加坡采取属地征税原则,这意味着只有来自新加坡或在新加坡获得的收入才被征税。个人或公司在其他国家的收入不由新加坡征税。公司所得税税率:17%。
根据公司成立时间和课税年度,在新加坡注册成立的公司,能够享受大幅度的所得税豁免,例如:前10万新币利润,所得税全免,接下来20万新币利润,所得税减免75%等等。
在新加坡,不征收以下公司税:对从海外获得的资本收益、股息或收入等,在新加坡都免税。
2、新加坡个人所得税
新加坡个人所得税实行累进税率制,扣除免税额度和许多减免项目之外,个人所得税税率保持在0-22%之间。
免征个人所得税:个人从海外获得的资本收益、从海外获得的收入、从新加坡公司获得的分红,在新加坡都免税。
包含众多个税减免项目:纳税居民有权就子女抚养费、老人赡养费、残疾家人照顾费、职业培训费、保险费以及公积金(CPF)缴款等十多项享受个人所得税减免。
居住在新加坡的公民SC、永久居民PR(除了临时离境),一个纳税年度里在新加坡居住/工作大于等于183天的外国人(除了公司的董事收入另行规定外),属于新加坡的纳税居民。
3、货物和服务税GST
在其他国家,GST通常被称为增值税(Value-AddTax,VAT),它是在新加坡对消费者购买的商品或服务征收的间接税。新加坡目前的GST税率是7%,而且只对国内消费征税,向外国消费者出售的产品和服务免征GST税。
4、关税
新加坡是一个免税港。新加坡对出口产品不征收关税,但对石油产品、汽车、烟草产品和白酒等少数商品征收进口关税。这些税是以特定于进口类型的费率征收的,或者以从价方式征收的,也就是说,按照所征税的物品的价格按比例征收。
5、印花税
印花税适用于转让公司股份和不动产的文件。新加坡的印花税也较低,比如转让公司股份的印花税为千分之二。
物业税由房地产评估,由业主支付。它按所有房屋、土地、建筑物和房屋的年价值的百分比计算。法律对住宅用地、业主占用的财产、商业地产和出租地产的税收作了区分。
6、其他杂税
新加坡还有一小部分其他杂税,例如,外国工人税、机场客运服务费。但在大多数情况下,在新加坡从事日常业务的个人或公司不会面临任何额外的隐性税收。
【如何判断是否需要在新加坡交税?】
如果离岸账户的收入不在新加坡本地产生(也就是没有和新加坡公司签合同),且这部分收入也没有以任何形式转入新加坡,不需要在新加坡交税。
这是由新加坡的属地征税原则决定的,新加坡只对在新加坡本地产生,或汇入新加坡的收入征税。需要特别注意需要交税的情况:
1、海外产生的收入是用于偿还新加坡本土的债务;
2、用于公司购买设备或原料,且所购资产带入新加坡等情况
以上均等同收入汇入新加坡,是要正常交税的。
交税不等于报税,首先需要知道交税和报税不是一个概念,离岸经营新加坡公司也许不用交税,但是报税是一定要的,从合规的角度,只要符合以下条目中的1项,就需要进行做帐及报税:
1、银行账户已经留下经营记录;
2、海关、物流公司已经留下进出口记录;
3、与新加坡客商发生购销关系;
4、在新加坡已经聘请雇员;
5、容许或授权在新加坡使用专利,商标设计等资料;
6、容许或授权在新加坡使用不动产,收取租金,租赁费等款项;
7、委托在新加坡代销;
8、其它得自或产生于新加坡的利润。
关于报税和交税这方面,经常有企业混淆,错误地认为既然不用交税了,那就是不用申报的,因为报了也不用交钱呀。
小界提醒大家千万不要有这种错误的认知,否则会面临新加坡税局的调查甚至产生巨额罚款,因此新加坡公司合规的经营方式就是按时报税。
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❼ 新加坡的税收政策是怎么样的

具体来看，新加坡政府将消费税补助券金额，从500新元的最高补助增至700新元，在2024年将进一步调高至850新元。消费税现金补助每年8月发放，约有150万人受惠。此外，在“定心与援助配套下”，政府将给予民众生活费特别补助，从200新元至400新元不等，根据税收情况而定；政府还将提高明年派发的邻里购物券金额，每户家庭可获得300新元。

谢栋铭告诉第一财经，这一系列的消费补助，主要是以电子券的形式发放的，比如在饭店可以用手机直接出示电子券，商家可以当场核销。他个人使用起来感觉非常方便。

针对2023年政府财政预算案芦好带，新加坡总理陪芦李显龙指出，新加坡虽然已从新冠疫情中快速恢复，经济也回弹至疫情前水平，但仍面临增长放缓、财政状况趋紧、通胀高企和地缘政治博弈等诸多不确定因素的影响。今年的财政预算案提出“有分寸”的加强措施，旨在减轻企业、家庭和个人的压力，尤其是帮助低收入群体应对挑战。

“扶危济困”

在为中低收入者提供补贴的同时，新加坡政府明确表示，较富裕者将承担更多消费税。在2023年预算案中表示，新加坡今年会调整豪宅及豪车的税率，比较富裕的消费者、外国人和游客，将比低收入的国民承担更多消费税。

从2月14日起，政府将所有烟草产品的烟草税调高15%，仅此一项预计就可以为新加坡带来1亿新加坡元的税收；上调买方印花税，房价150万新元至300万新元（约合770万元~1542万元人民币）的部分将从4%调高至5%，超过300万新元的部分从4%调高至6%；车辆附加注册费也将有所提高。

在新加坡购买房产所需要缴纳的税费被统称为印花税金，并具体分为两种，分别为买家印花税金和额外买方印花税金。买家印花税金为购买房产时均需要缴纳的，而额外买方印花税金视购买者身份和持有的房产数量而定。

谢栋铭向第一财经记者表示，住房问题是生活成袜派本以外，新加坡民众最为关心的问题。此前，新加坡调整的多是额外印花税，此次调整的是每位购房者都需要支付的买家印花税。

“购买普通住房不会受到此次调税的影响，但只要购买的房屋超过上述金额，哪怕是第一次买房，也需要多缴税金。”他说。

谢栋铭还表示，此次预算案还调整了在职妈妈的税务减免政策，此前为按比例抵扣个人所得税，此次改为固定金额。所以低收入的在职妈妈能够获得更多的抵扣，而变相地减少了针对高收入在职妈妈的税务减免。

新加坡这份2023年财政预算案顺应了民众的

❽ 新加坡有哪些税收

新加坡有哪些税收

新加坡是一个具有竞争力的经济体，其税收制度在全球范围内都被认为是相对优越的。新加坡的税收制度有许多独特的特征，其中包括以下一些税收:

所得税

新加坡的所得凯知税取自于个人或企业的净收入。所有新加盯旁消坡公民和永久居民都需要缴纳所得税，而非居民则必须缴纳与其在新加坡获得的收入有关的税费。新加坡所得税征收的税率较低，对于高收入者来说，税率通常在20%到22%之间，而对于低收入者来说，则只有2%的税率。

消费税

新加坡的消费税指的是7%的消费税，也被称为商品与服务税（GST）。所有在新加坡销售的商品和服务均需缴纳消费税，其中包括了大多数的日常消费品及服务，例如咖啡、汽车、建筑材料等等。其中许多商品和服务可以获得免税或减税的优惠政策，以保证消费品启桥的价格相对于其他国家相对较低的水平。

房产税

新加坡的房产税，也被称为地方税，在房地产转移或出租时需缴纳。该税额基于房地产总值的百分比，税率在1%至3%之间。遗产税和财富税则不存在于新加坡税收体系中。

总体来说，新加坡的税收制度相对于其他国家较为优越，吸引了大量投资进入。对于企业，新加坡的税收环境尤其友好，例如对于企业的税率相对较低，再加上免税或减税的政策庇护，这些都可以吸引大量的外国投资。